POUR LES RH EN PME FRANCOPHONE, DE 25 À 100 SALARIÉS
Budgéter la fonction RH
passer de la dépense subie à l'investissement piloté
Méthode concrète pour construire, défendre en CODIR et piloter votre budget RH
3 – 7 %
de la masse salariale, ce que dépense déjà votre PME en RH sans le savoir
3,500 €
coût moyen par salarié absent non géré et par an (Malakoff Humanis 2023)
1 à 3 x
le salaire annuel
coût d’un recrutement raté non anticipé
(ANDRH 2023)
Sources : Malakoff Humanis – Baromètre absentéisme 2023 ; ANDRH/Cadremploi 2023 ; SHRM 2023
Pas de budget = pas de levier pour agir.
Dans la grande majorité des PME de 10, il n’existe pas de budget RH formalisé. Les dépenses liées aux ressources humaines sont dispersées entre la comptabilité, les services généraux et la direction, personne ne sait réellement ce que l’organisation investit en RH. Ni vous. Ni la direction.
Ce guide vous donne une méthode en quatre étapes pour changer ça : rendre visible ce qui est déjà dépensé, construire un budget défendable et en démontrer l’impact tout au long de l’année.
Guide offert par
Version Pratiques RH
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13 pages
4 étapes
4 tableaux opérationnels
13 sources citées
Les 4 étapes - des tableaux opérationnels prêts à l'emploi
Ce guide ne parle pas de théorie budgétaire. Il parle de comment vous, sans budget formalisé ni précédent, pouvez construire une enveloppe RH défendable, la faire valider en CODIR et la piloter tout au long de l’année, avec des tableaux opérationnels prêts à compléter.
01
Cartographier
Identifier ce qui est déjà dépensé sans le savoir, grille complète 8 catégories de dépenses RH prête à compléter
02
Construire
Le budget ligne par ligne avec ratios de référence – 3 scénarios : minimum, réaliste, optimal
03
Défendre
3 leviers d’argumentation (coût de l’inaction, ROI, risque légal) · séquence CODIR en 4 temps · 3 erreurs fatales à éviter
04
Piloter
Tableau de bord mensuel avec alertes · 3 arbitrages types dans l’année · 5 indicateurs clés de suivi
Des tableaux prêts à compléter : grille de cartographie 8 catégories, modèle de budget ligne par ligne, tableau de bord mensuel avec alertes, directement utilisables dans votre organisation.
Des ratios de référence par pays : France, Belgique, Québec, Maroc …, obligations légales de formation et benchmarks sectoriels intégrés dans le modèle de budget.
Des données sourcées : Malakoff Humanis, ANDRH, SHRM, OCDE, CRHA, DGI Maroc, pour chiffrer le coût de l’inaction et défendre chaque ligne avec des arguments irréfutables.
Pour qui ?
RH sans budget formalisé
Qui gère les dépenses RH au cas par cas avec des dérogations, sans enveloppe dédiée ni pilotage annuel.
DRH ou RRH
Qui doit défendre un premier budget RH en CODIR cette année et cherche une méthode structurée et argumentée.
Dirigeant ou DAF
Qui souhaite donner un cadre budgétaire à sa fonction RH et suivre l’impact des investissements humains.
Zone géographique
PME francophones : France, Belgique, Suisse romande, Québec, Maroc …, obligations légales de formation par pays.
Ce guide ne s’adresse pas à
Les DRH de groupes avec contrôle de gestion intégré, les cabinets de conseil, les étudiants en formation initiale.